獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
內部稽核主管每月送呈獨立董事月份之查核報告,並視需要直接聯繫溝通,每季召開之定期董事會列席報告稽核業務之執行,所出具內控聲明書經審計委員會審議同意後才可送董事會。
獨立董事與內稽主管溝通情形:
日期 | 溝通重點 | 處理執行結果 |
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113/03/08(董事會) | 112/10-112/1月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
113/04/23(董事會) | 113/2-113/3月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
113/7/10(董事會) | 113/4-113/5月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
113/08/09(董事會) | 113/6月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
113/09/30(董事會) | 113/7-113/8月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
113/11/08(董事會) | 113/9月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
113/12/30(董事會) | 113/10-113/11月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
114/03/10(董事會) | 113/12-114/1月內稽執行情形報告 | 同意備查 |
獨立董事與會計師溝通情形摘要:
日期 | 溝通重點 | 處理執行結果 |
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113/3/08 (審委會) |
會計師就2023年度財務及損益情形進行說明、關鍵查核結論報告、國際財務報導準則永續揭露準則、IESBA規範等説明。 | 無意見 |
113/11/08 (審委會) |
會計師說明IFRS永續揭露準則、證交法有關法令修正說明、IFRS18內容介紹、產創條例修正內容說明等,並與本公司溝通2024年度財務報表關鍵查核事項及其他事項溝通。 | 無意見 |
114/3/10 (審委會) |
會計師就2024年度財務及損益情形進行說明、關鍵查核結論報告、證交法第14條第6項說明、IESBA規範等説明。 | 無意見 |