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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

內部稽核主管每月送呈獨立董事月份之查核報告,並視需要直接聯繫溝通,每季召開之定期董事會列席報告稽核業務之執行,所出具內控聲明書經審計委員會審議同意後才可送董事會。

獨立董事與內稽主管溝通情形:
日期 溝通重點 處理執行結果
111/03/23(董事會) 110/11-111/2月內稽執行情形報告 同意備查
111/05/04(董事會) 111/3月內稽執行情形報告 同意備查
111/07/06(董事會) 111/4-111/5月內稽執行情形報告 同意備查
111/08/09(董事會) 111/6月內稽執行情形報告 同意備查
111/11/09(董事會) 111/7-111/9月內稽執行情形報告 同意備查
112/03/08(董事會) 111/10-112/1月內稽執行情形報告 同意備查
112/05/10(董事會) 112/2-112/3月內稽執行情形報告 同意備查
112/08/09(董事會) 112/4-112/6月內稽執行情形報告 同意備查
112/11/08(董事會) 112/7-112/9月內稽執行情形報告 同意備查
獨立董事與會計師溝通情形摘要:
日期 溝通重點 處理執行結果
111/11/09
(審委會)
會計師就2022年第三季財務及損益情形進行說明,並與本公司溝通2022年度財務報表關鍵查核事項及其他事項溝通。 無意見
112/3/08
(審委會)
會計師就2022年度財務及損益情形進行說明、關鍵查核結論報告,公司治理3.0_財報申報規定、國際專業會計師職業道德準則(UESBA)新規範及審計品質指標(AQI)等説明。 無意見
112/11/08
(審委會)
會計師說明IFRS永續揭露準則、治理單位職責,介紹事務所SQM,並與本公司溝通2023年度財務報表關鍵查核事項及其他事項溝通。 無意見